湘西州交通建设工程造价管理站2020年度部门决算公开

目 录

第一部分 湘西州交通建设工程造价管理站概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于2020年度预算绩效情况的说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 湘西州交通建设工程造价管理站概况

一、部门职责

1、负责全州交通建设项目投资估算、设计概算、施工图预算、调整概率的审查工作。

2、参加全州交通建设项目的招投标工程招标文件的审查工作。

3、审查工程量清单的定价，需要编制标的的工程项目，造价站对其标的的编制进行监督。

4、参加全州交通建设项目的交通（竣）工验收工作，负责工程决算审核，并出具审核报告。

5、交通建设项目造价咨询。

6、负责全州交通建设工程造价资料的调整、搜集、整理，健全工程造价信息数据库等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

无独立内设机构，目前与州交通运输局联合办公。根据编委核定，全额拨款事业编制10人，属于独立核算全额财政补助事业单位，属州交通运输局二级机构。现有在职人员7人，退休人员1人。

（二）决算单位构成

我单位2020年部门决算公开单位为湘西州交通建设工程造价管理站本级。

第二部分 2020年度部门决算表

收入支出决算总表
公开01表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
收入	支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次
1	栏次
2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	150.65	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2
二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3
三、国防支出	34
四、上级补助收入	4
四、公共安全支出	35
五、事业收入	5
五、教育支出	36
六、经营收入	6
六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7
七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	27.00	八、社会保障和就业支出	39	11.96
9
九、卫生健康支出	40	3.98
10
十、节能环保支出	41
11
十一、城乡社区支出	42
12
十二、农林水支出	43
13
十三、交通运输支出	44	137.02
14
十四、资源勘探工业信息等支出	45
15
十五、商业服务业等支出	46
16
十六、金融支出	47
17
十七、援助其他地区支出	48
18
十八、自然资源海洋气象等支出	49
19
十九、住房保障支出	50	6.82
20
二十、粮油物资储备支出	51
21
二十一、国有资本经营预算支出	52
22
二十二、灾害防治及应急管理支出	53
23
二十三、其他支出	54
24
二十四、债务还本支出	55
25
二十五、债务付息支出	56
26
二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	177.65	本年支出合计	58	159.78
使用非财政拨款结余	28
结余分配	59
年初结转和结余	29	5.20	年末结转和结余	60	23.06
30
61
总计	31	182.84	总计	62	182.84
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表
公开02表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
项目	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
栏次	1	2	3	4	5	6	7
合计	177.65	150.65	0.00	0.00	0.00	0.00	27.00
208	社会保障和就业支出	11.96	11.96	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20801	人力资源和社会保障管理事务	0.40	0.40	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080109	社会保险经办机构	0.40	0.40	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805	行政事业单位养老支出	11.56	11.56	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080502	事业单位离退休	2.47	2.47	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	9.09	9.09	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210	卫生健康支出	3.98	3.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21011	行政事业单位医疗	3.98	3.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102	事业单位医疗	3.98	3.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
214	交通运输支出	154.88	127.88	0.00	0.00	0.00	0.00	27.00
21401	公路水路运输	154.88	127.88	0.00	0.00	0.00	0.00	27.00
2140101	行政运行	68.14	41.14	0.00	0.00	0.00	0.00	27.00
2140199	其他公路水路运输支出	86.74	86.74	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
221	住房保障支出	6.82	6.82	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22102	住房改革支出	6.82	6.82	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201	住房公积金	6.82	6.82	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

支出决算表
公开03表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
项目	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
栏次	1	2	3	4	5	6
合计	159.78	123.56	36.22	0.00	0.00	0.00
208	社会保障和就业支出	11.96	11.96	0.00	0.00	0.00	0.00
20801	人力资源和社会保障管理事务	0.40	0.40	0.00	0.00	0.00	0.00
2080109	社会保险经办机构	0.40	0.40	0.00	0.00	0.00	0.00
20805	行政事业单位养老支出	11.56	11.56	0.00	0.00	0.00	0.00
2080502	事业单位离退休	2.47	2.47	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	9.09	9.09	0.00	0.00	0.00	0.00
210	卫生健康支出	3.98	3.98	0.00	0.00	0.00	0.00
21011	行政事业单位医疗	3.98	3.98	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102	事业单位医疗	3.98	3.98	0.00	0.00	0.00	0.00
214	交通运输支出	137.02	100.79	36.22	0.00	0.00	0.00
21401	公路水路运输	137.02	100.79	36.22	0.00	0.00	0.00
2140101	行政运行	45.08	41.14	3.94	0.00	0.00	0.00
2140199	其他公路水路运输支出	91.94	59.65	32.29	0.00	0.00	0.00
221	住房保障支出	6.82	6.82	0.00	0.00	0.00	0.00
22102	住房改革支出	6.82	6.82	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201	住房公积金	6.82	6.82	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

财政拨款收入支出决算总表
公开04表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
收 入	支 出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次
1	栏次
2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	150.65	一、一般公共服务支出	33
0.00	0.00
二、政府性基金预算财政拨款	2
二、外交支出	34
0.00	0.00
三、国有资本经营财政拨款	3
三、国防支出	35
0.00	0.00
4
四、公共安全支出	36
0.00	0.00
5
五、教育支出	37
0.00	0.00
6
六、科学技术支出	38
0.00	0.00
7
七、文化旅游体育与传媒支出	39
0.00	0.00
8
八、社会保障和就业支出	40	11.96	11.96	0.00	0.00
9
九、卫生健康支出	41	3.98	3.98	0.00	0.00
10
十、节能环保支出	42
0.00	0.00
11
十一、城乡社区支出	43
0.00	0.00
12
十二、农林水支出	44
0.00	0.00
13
十三、交通运输支出	45	133.08	133.08	0.00	0.00
14
十四、资源勘探工业信息等支出	46
0.00	0.00
15
十五、商业服务业等支出	47
0.00	0.00
16
十六、金融支出	48
0.00	0.00
17
十七、援助其他地区支出	49
0.00	0.00
18
十八、自然资源海洋气象等支出	50
0.00	0.00
19
十九、住房保障支出	51	6.82	6.82	0.00	0.00
20
二十、粮油物资储备支出	52
0.00	0.00
21
二十一、国有资本经营预算支出	53
0.00	0.00
22
二十二、灾害防治及应急管理支出	54
0.00	0.00
23
二十三、其他支出	55
0.00	0.00
24
二十四、债务还本支出	56
0.00	0.00
25
二十五、债务付息支出	57
0.00	0.00
26
二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
0.00	0.00
本年收入合计	27	150.65	本年支出合计	59	155.84	155.84	0.00	0.00
年初财政拨款结转和结余	28	5.20	年末财政拨款结转和结余	60
0.00	0.00
一般公共预算财政拨款	29	5.20
61
政府性基金预算财政拨款	30
62
国有资本经营预算财政拨款	31
63
总计	32	155.84	总计	64	155.84	155.84	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
项目	本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次	1	2	3
合计	155.84	123.56	32.29
208	社会保障和就业支出	11.96	11.96	0.00
20801	人力资源和社会保障管理事务	0.40	0.40	0.00
2080109	社会保险经办机构	0.40	0.40	0.00
20805	行政事业单位养老支出	11.56	11.56	0.00
2080502	事业单位离退休	2.47	2.47	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	9.09	9.09	0.00
210	卫生健康支出	3.98	3.98	0.00
21011	行政事业单位医疗	3.98	3.98	0.00
2101102	事业单位医疗	3.98	3.98	0.00
214	交通运输支出	133.08	100.79	32.29
21401	公路水路运输	133.08	100.79	32.29
2140101	行政运行	41.14	41.14	0.00
2140199	其他公路水路运输支出	91.94	59.65	32.29
221	住房保障支出	6.82	6.82	0.00
22102	住房改革支出	6.82	6.82	0.00
2210201	住房公积金	6.82	6.82	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
人员经费	公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	80.92	302	商品和服务支出	15.62	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	30.93	30201	办公费	2.50	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	4.09	30202	印刷费	0.36	30702	国外债务付息
30103	奖金
30203	咨询费	0.26	310	资本性支出	2.35
30106	伙食补助费
30204	手续费
31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资	22.23	30205	水费
31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	8.91	30206	电费	0.03	31003	专用设备购置	2.35
30109	职业年金缴费
30207	邮电费
31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	5.20	30208	取暖费
31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费
30209	物业管理费
31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费	0.73	30211	差旅费	2.10	31008	物资储备
30113	住房公积金	8.84	30212	因公出国（境）费用
31009	土地补偿
30114	医疗费
30213	维修（护）费	0.07	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出
30214	租赁费
31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	24.67	30215	会议费
31012	拆迁补偿
30301	离休费
30216	培训费	0.09	31013	公务用车购置
30302	退休费	0.03	30217	公务接待费	0.27	31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费
30218	专用材料费
31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金
30224	被装购置费
31022	无形资产购置
30305	生活补助
30225	专用燃料费
31099	其他资本性支出
30306	救济费
30226	劳务费	2.04	399	其他支出
30307	医疗费补助
30227	委托业务费
39906	赠与
30308	助学金
30228	工会经费	1.17	39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金	23.89	30229	福利费	3.96	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴
30231	公务用车运行维护费
39999	其他支出
30311	代缴社会保险费
30239	其他交通费用	0.41
30399	其他对个人和家庭的补助	0.75	30240	税金及附加费用
30299	其他商品和服务支出	2.37
人员经费合计	105.59	公用经费合计	17.97
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开07表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
预算数	决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费	公务接待费
小计	公务用车购置费	公务用车运行费
小计	公务用车购置费	公务用车运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1.00	0.27	0.00	0.00	0.00	0.00	0.27
0.00

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开08表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
项目	年初结转和结余	本年收入	本年支出	年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称
小计	基本支出	项目支出
栏次	1	2	3	4	5	6
合计
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
公开09表
部门：湖南省湘西土家族苗族自治州交通工程造价站	金额单位：万元
项目	本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次	1	2	3
合计
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计182.84万元。与上一年度相比，收、支总计各增加25.16万元，增长15.96%。主要是因为州交通局拨交通项目预、概算工作经费27万。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计177.65万元，其中：财政拨款收入150.65万元，占84.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入27万元，占15.2%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计159.78万元，其中：基本支出123.56万元，占77.33%；项目支出36.22万元，占22.67%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计155.84万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加3.17万元，增长2.08%。主要是因为支付奖励金及社保缴费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出155.84万元，占本年支出合计的97.53%。与上一年度相比，财政拨款支出增加8.37万元，增长5.68%。主要是因为各项社保缴费及奖励金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出155.84万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出11.96万元，占7.67%；卫生健康支出3.98万元，占2.55%；交通运输支出133.08万元，占85.4%；住房保障支出6.82万元，占4.38%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为125.15万元，支出决算数为155.84万元，完成年初预算的124.52%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加拨付工伤保险缴费。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为0.58万元，支出决算为2.47万元，完成年初预算的325.86%。决算数大于年初预算数的主要原因是：州财政拨付退休人员2019年度奖励金。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为9.09万元，支出决算为9.09万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为3.98万元，支出决算为3.98万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

5、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）

年初预算为78.17万元，支出决算为41.14万元，完成年初预算的52.63%。决算数小于年初预算数的主要原因是：财政发放在职人员工资放入其他公路水路运输支出科目。

6、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）

年初预算为27.09万元，支出决算为91.94万元，完成年初预算的339.39%。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政发放在职人员奖励金、工资晋级及在职人员工资放入本项。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为6.82万元，支出决算为6.82万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出123.56万元，其中：人员经费105.59万元，占基本支出的85.46%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费17.97万元，占基本支出的14.54%，主要包括：专用设备购置、办公费、印刷费、咨询费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.27万元，完成预算的27%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.27万元，完成预算的27%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少开支 ，与上年相比减少0.03万元，下降10%，下降的主要原因是厉行节约，接待次数和开支减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.27万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2020年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.27万元，全年共接待来访团组5个、来宾37人次，主要是湘西州干线公路巡查、凃乍大桥施工设计批复、罗凤公路材料价格调查及变更等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2020年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

湘西州交通建设工程造价管理站2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

湘西州交通建设工程造价管理站2020年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，并已公开空表。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

对照年初制定的绩效目标及2020年度部门整体支出绩效自评内容，由主管部门认真开展了部门整体支出绩效自评工作。2020年我单位积极推动预算资金投向与工作需求相结合，绩效评价结果与预算资金分配、预算执行过程相结合，将预算绩效管理理念贯穿到统计工作的全过程，推动各项统计工作，取得了良好成效

十一、其他重要事项情况说明

（一）关于机关运行经费支出说明

湘西州交通建设工程造价管理站为非参公事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，本年度无会议费支出；开支培训费0.09万元，专技人员公需科目培训，培训人数6人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）、政府采购支出说明

湘西州交通建设工程造价管理站2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，湘西州交通建设工程造价管理站共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件